Hiện nay, có nhiều cách thức để người hưu trí đầu tư, nổi bật là quỹ hưu trí. Quỹ hưu trí được rất nhiều người quan tâm nhằm bảo đảm tối đa quyền và nghĩa vụ của mình. Vậy quỹ hưu trí tự nguyên là gì? Để bạn đọc hiểu rõ hơn, chúng tôi sẽ hướng dẫn qua nội dung trình bày dưới đây: Quỹ hưu trí tự nguyện là gì? Tìm hiểu về quỹ hưu trí tự nguyện.
Quỹ hưu trí tự nguyện là gì? Tìm hiểu về quỹ hưu trí tự nguyện
1. Quỹ hưu trí tự nguyện là gì?
Quỹ hưu trí tự nguyện là một quỹ tài chính được đóng góp bởi người lao động và người sử dụng lao động, có mục đích tạo ra thu nhập bổ sung, đảm bảo mỗi người được hỗ trợ tài chính ổn định khi đến tuổi hưu trí, bên cạnh trợ cấp của bảo hiểm xã hội.
Với thời gian ra đời rất sớm (từ năm 1875), đến nay quỹ hưu trí tự nguyện đã trở thành một trong những trụ cột an sinh xã hội, được nhiều quốc gia phát triển trên thế giới áp dụng rộng rãi. Căn cứ là ở Mỹ, nhiều người tham gia thiết lập một tài khoản cá nhân để tự đóng góp hoặc cùng với doanh nghiệp đóng góp khoản tiền nhất định. Số tiền sau đó được đầu tư cho cổ phiếu và chứng khoán. Nếu có lợi nhuận thì phần lãi được tích lũy, duy trì như một khoản trợ cấp hưu trí.
Ở Đức có chương trình hưu trí tự nguyện là Riester Rente và Rürup Rente. Cả hai đều tuân theo chiến lược của Chính phủ để giảm sức ép cho hệ thống phúc lợi xã hội. Mặt khác, quyền lợi của người tham gia cũng được xác định dựa theo địa vị, nghề nghiệp hoặc thu nhập cá nhân.
Tại Việt Nam, mô hình quỹ hưu trí tự nguyện được Chính phủ ban hành vào năm 2016 và đến giai đoạn hiện nay, quỹ này tiếp tục được Bộ Tài chính phát triển bằng cách áp dụng ưu đãi, khấu trừ chịu thuế thu nhập tối đa 1.000.000 VND/tháng (đối với người lao động) và 3.000.000 VND/tháng (đối với người sử dụng lao động).
Về cách thức tham gia, mỗi cá nhân đóng góp số tiền đã đăng ký theo từng kỳ giao dịch hoặc kết hợp với doanh nghiệp để đóng góp. Số tiền có thể dựa theo nhu cầu tích lũy tuổi già của mỗi người hoặc dựa trên cơ sở tự nguyện. Sau này, mức thụ hưởng hưu trí được thanh toán mỗi tháng từ tài khoản cá nhân (giống như một dạng lương hưu) và kéo dài đến khi người lao động nhận được tổng số tiền đóng góp với lợi nhuận đi kèm.
2. Quyền lợi của quỹ hưu trí tự nguyện
Quỹ hưu trí tự nguyện nổi bật với 3 quyền lợi cơ bản dưới đây:
2.1 Quyền lợi hưu trí định kỳ
Quy định bồi thường quyền lợi hưu trí được áp dụng theo điều 5, Thông tư 115/2013/TT-BTC như sau:
-
Doanh nghiệp phải thanh toán số tiền hưu trí định kỳ, đến khi người tham gia tử vong hoặc tối thiểu trong vòng 15 năm (dựa theo thỏa thuận trong hợp đồng).
-
Trước khi ký hợp đồng, doanh nghiệp phải thỏa thuận với người tham gia về mức hưởng và thời gian nhận quyền lợi hưu trí.
-
Doanh nghiệp phải gửi tới mức lãi suất tích lũy (từ phần quyền lợi hưu trí chưa được bồi thường) cho người tham gia. Đảm bảo lãi suất không được thấp hơn lãi suất cam kết tối thiểu ghi nhận trong hợp đồng.
2.2 Quyền lợi bảo hiểm rủi ro
Tham gia quỹ hưu trí tự nguyện là giải pháp thiết thực để bảo vệ tài chính cá nhân trước biến cố xảy ra bất ngờ. Căn cứ, trường hợp tử vong hoặc thương tật toàn bộ vĩnh viễn trong thời gian quỹ hữu trí có hiệu lực thì người tham gia được bồi thường khoản tiền nhất định (dựa theo hợp đồng thỏa thuận). Số tiền này giúp người tham gia và gia đình sớm vượt qua những tổn thất tài chính.
2.3 Quyền lợi sản phẩm bổ trợ
Bên cạnh quyền lợi chính, quỹ hưu trí tự nguyện còn có quyền lợi bổ trợ (quyền lợi bảo hiểm thất nghiệp, chăm sóc y tế, hỗ trợ nằm viện, hỗ trợ cho người thụ hưởng) góp phần mở rộng phạm vi bảo vệ, chăm sóc sức khỏe toàn diện cho người tham gia.
Nhìn chung, quỹ hưu trí tự nguyện là giải pháp tích lũy an toàn và có hiệu quả, khuyến khích mỗi người nên tham gia ở độ tuổi 25 (thay vì tuổi 35, 40 hoặc trễ hơn) để nhận được lợi nhuận tối đa.
3. Một số câu hỏi thường gặp
Thiết lập quỹ hưu trí tự nguyện thế nào?
Quỹ hưu trí tự nguyện được xây dựng theo hướng dẫn tại Điều 10 Thông tư 115/2013/TT-BTC hướng dẫn bảo hiểm hưu trí và quỹ hưu trí tự nguyện. Căn cứ như sau:
“Điều 10. Thiết lập và quản lý quỹ hưu trí tự nguyện
1.Khi thiết lập quỹ hưu trí tự nguyện, doanh nghiệp bảo hiểm phải sử dụng quỹ chủ sở hữu đóng góp vào quỹ hưu trí tự nguyện không thấp hơn 200 (hai trăm) tỷ đồng và phải duy trì tối thiểu 200 (hai trăm) tỷ đồng tại quỹ này.
2.Quỹ hưu trí tự nguyện được quản lý và sử dụng đầu tư phù hợp quy định về chế độ tài chính áp dụng đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ và quy định tại Thông tư này.
3.Tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện bao gồm tài sản hình thành từ nguồn phí bảo hiểm, nguồn đóng góp của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ quy định tại khoản 1 Điều này và tài sản hình thành từ lợi nhuận đầu tư của các nguồn trên.
Doanh nghiệp bảo hiểm không được sử dụng tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện để chi trả các khoản tiền phạt do vi phạm pháp luật, các khoản nợ và các giao dịch không liên quan đến quỹ hưu trí tự nguyện.
4.Toàn bộ tài sản hình thành từ nguồn phí bảo hiểm của quỹ hưu trí tự nguyện thuộc về người được bảo hiểm.
5.Người uỷ quyền trước pháp luật, chuyên gia tính toán và kế toán trưởng của doanh nghiệp bảo hiểm chịu trách nhiệm về tính chính xác của việc tách quỹ, xác định nguyên tắc phân bổ các giao dịch phát sinh về tài sản, nguồn vốn, doanh thu và chi phí liên quan đến từng quỹ.”
Tại sao nên đầu tư vào Quỹ hưu trí?
Quản lý đầu tư chuyên nghiệp:Một trong những lợi ích chính của việc đầu tư vào quỹ hưu trí là nguồn tiền của nhà đầu tư sẽ được quản lý một cách chuyên nghiệp bởi các Công ty quản lý quỹ. Các công ty này với hiểu biết sâu rộng về lĩnh vực đầu tư, công tác thường xuyên với thị trường, cùng các mối quan hệ và nguồn thông tin sâu rộng có thể đưa các quyết định đầu tư chính xác, hiệu quả và tiết kiệm chi phí hơn so với các NĐT cá nhân.
An toàn trong đầu tư:Các tài sản đầu tư của Quỹ hưu trí khá an toàn và có lợi tức cố định, bao gồm: tiền gửi; trái phiếu chính phủ, trái phiếu được chính phủ bảo lãnh (tối thiểu bằng 50% tổng giá trị tài sản của Quỹ), trái phiếu chính quyền địa phương; chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán (tối đa bằng 20% tổng giá trị tài sản của Quỹ)
Đa dạng hóa:Một yếu tố cần thiết nữa trong đầu tư là phân bổ tài sản. Điều này đóng góp đáng kể cho sự thành công của danh mục đầu tư thông qua việc giảm thiểu rủi ro phi hệ thống của từng tài sản trong danh mục. Trong khi các các nhà đầu tư cá nhân bị hạn chế về nguồn lực tài chính, khó có thể thực hiện được điều này, thì các quỹ với tiềm lực lớn về tài chính dễ dàng đa dạng danh mục với tỷ trọng tối ưu cho từng loại tài sản để tối thiểu hóa rủi ro về đầu tư.
Phù hợp với khả năng tài chính của nhà đầu tư:Quỹ hưu trí yêu cầu mức đóng góp hàng tháng tối thiểu khá thấp và hợp lý để đa số người tham gia quỹ nhỏ lẻ có mong muốn đầu tư vào quỹ có thể tham gia.
Minh bạch:Quỹ được giám sát chặt chẽ bởi Ủy Ban Chứng Khoán Nhà Nước, ban uỷ quyền quỹ, ngân hàng giám sát và công ty kiểm toán có uy tín.Các thông tin liên quan đến tài sản ròng của quỹ mở luôn được công bố minh bạch và thường xuyên trên trang web của công ty quản lý quỹ, hay các đại lý phân phối CCQ.
Xem thêm: Khái niệm giao cấu theo hướng dẫn pháp luật hiện nay là gì?
Xem thêm: Quá cảnh là gì? Điều kiện để được quá cảnh vào Việt Nam
Trên đây là các nội dung trả lời của chúng tôi về Quỹ hưu trí tự nguyện là gì? Tìm hiểu về quỹ hưu trí tự nguyện. Trong quá trình nghiên cứu, nếu như các bạn cần Công ty Luật LVN Group hướng dẫn các vấn đề pháp lý vui lòng liên hệ với chúng tôi để được trả lời.