Số xác định người nộp thuế (TIN) là số nhận dạng IRS cần thiết trước khi hầu hết các tài khoản của ngân hàng có thể được mở. Đối với những cá nhân và những doanh nghiệp tư nhân, thì số thuế là số An Sinh Xã hội của cá nhân đó. Số thuế của một doanh nghiệp là mã số của chủ doanh nghiệp, quy định đối với các công ty, các tổ chức phi lợi nhuận, các hiệp hội và các công ty liên doanh. Khoản nợ phải trả của ngân hàng do không tuân thủ quy định IRS sau ngày 1 tháng 1 năm 1984 là $50 trên một tài khoản. Một ngân hàng cũng phải giữ lại 20% tiền lãi thu được trên tài khoản trong một tài khoản giám hộ đặc biệt.