Mẫu Kê khai phụ lục giao dịch liên kết
PHỤ LỤC THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH LIÊN KẾT
( Kèm theo tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp )
Kỳ tính thuế : Năm …………..
Tên người nộp thuế :
Mã số thuế :
Tên đại lý thuế ( nếu có ) :
Mã số thuế :
Thông tin về các bên liên kết :
| STT | Tên bên liên kết | Quốc gia | Mã số thuế | Hình thức liên kết | |||||
| A | B | C | D | E | F | ||||
| 1 | |||||||||
| 2 | |||||||||
| 3 | |||||||||
| 4 | |||||||||
| ….. | |||||||||
Thông tin xác định giá thị trường đối với giao dịch liên kết :
| STT | Nội dung | Doanh thu , thu nhập | Chi phí | Lợi nhuận tăng do xác định lại theo giá thị trường | ||||||
| Giá trị ghi nhận theo sổ sách kế toán | Giá trị xác định lại theo giá thị trường | Chênh lệch | Phương pháp định giá | Giá trị ghi nhận theo sổ sách kế toán | Giá trị xác định lại theo giá thị trường | Chênh lệch | Phương pháp định giá | |||
| I | Tổng giá trị giao dịch phát sinh từ hoạt động kinh doanh | |||||||||
| II | Tổng giá trị giao dịch phát sinh từ hoạt động liên kết | |||||||||
| 1 | Hàng hóa | |||||||||
| 1.1 | Hàng hóa hình thành tài sản cố định | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| ….. | ||||||||||
| 1.2 | Hàng hóa không hình thành TSCĐ | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| ….. | ||||||||||
| 2 | Dịch vụ | |||||||||
| 2.1 | Nghiên cứu , phát triển | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| ….. | ||||||||||
| 2.2 | Quảng cáo , tiếp thị | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| …… | ||||||||||
| 2.3 | Hoạt động tài chính | |||||||||
| 2.3.1 | Lãi vay | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| ……. | ||||||||||
| 2.3.2 | Dịch vụ khác | |||||||||
| a | Công ty liên kết A | |||||||||
| b | Công ty liên kết B | |||||||||
| …….. | ||||||||||
Tôi cam đoan số liệu kê khai trên là đúng và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai .
……………., ngày ….. tháng ….. năm …..
| Nhân viên đại lý thuếHọ tên :
Chứng chỉ hành nghề số : |
Người nộp thuế( Ký tên , đóng dấu ) |
DỊCH VỤ SOẠN THẢO ĐƠN, HỢP ĐỒNG, CÔNG VĂN CHỈ 500 NGÀN ĐỒNG -> GỌI NGAY 1900.0191
Tham khảo thêm: